Configuração Imposto
Na emissão de Notas Fiscais de saída, nos lançamentos de Notas Fiscais de entrada e na apuração dos Impostos, precisamos ter sempre os Impostos informados.
Para a emissão correta, é obrigatório informar três impostos: Pis, Cofins e ICMS ou ISS, indiferente da incidência desse impostos na nota fiscal e do Regime Tributário a qual a Empresa esteja enquadrada (Simples, Presumido ou Lucro Real).
Configurações > CADASTROS > CADASTROS > Lista Cadastro de Configuração de Impostos.
Inclusão
Para incluir um novo Imposto clique na opção no canto superior esquerdo.
Para te auxiliar neste cadastro, criamos esse artigo com a descrição detalhada de todos os campos.
Cabeçalho
- Código: O Código é criado de forma automática pelo Sistema ao salvar o cadastro.
- Nome: Você poderá definir um nome que lhe ajude a identificar e pesquisar esse Imposto posteriormente.
- Reter Imposto: Quando marcado, o Sistema fará a retenção do Imposto.
- Tipo Imposto: Você deverá escolher entre as opções, conforme o Tipo do Imposto.
- ICMS: Imposto sobre operações relativas à circulação de mercadorias e sobre prestações de serviços de transporte interestadual, intermunicipal e de comunicação.
- ICMS ST: Imposto sobre operações relativas à circulação de mercadorias e sobre prestações de serviços de transporte interestadual, intermunicipal e de comunicação. com Substituição Tributária.
- IPI: Imposto sobre Produtos Industrializados.
- PIS: Programa de Integração Social.
- Cofins: Contribuição Social para o Financiamento da Seguridade Social.
- IRPJ: Imposto de Renda - Pessoa Jurídica.
- CSLL: Contribuição Social sobre o Lucro Líquido.
- II: Imposto sobre Importação de produtos estrangeiros.
- INSS: Instituto Nacional de Seguro Social.
- ISS: Imposto Sobre Serviço de qualquer natureza.
- IRRF: Imposto de Renda Retido na Fonte.
- Pis Retido: Programa de Integração Social, Retido na Fonte.
- Cofins Retido: Contribuição Social para o Financiamento da Seguridade Social, Retido na Fonte.
- INSS Retido: Instituto Nacional de Seguro Social, Retido na Fonte.
- ISS Retido: Imposto Sobre Serviço de qualquer natureza, Retido na Fonte.
- IRRF Retido: Imposto de Renda Retido na Fonte, Retido na Fonte.
- CSLL Retido: Contribuição Social sobre o Lucro Líquido, Retido na Fonte.
- ICMS Diferencial: (Difal) Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Prestação de Serviços de Transporte Interestadual com Diferencial de Alíquota.
- Fundo Combate a Pobreza: Fundo de Combate e Erradicação da Pobreza, segundo LC 111/2001
- Funrural: Fundo de Assistência ao Trabalhador Rural.
- ICMS Desoneração: Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Prestação de Serviços de Transporte Interestadual com desconto tributário.
- Fundo Combate a Pobreza ST: Fundo de Combate e Erradicação da Pobreza, segundo LC 111/2001 na Substituição Tributária.
- Fundo Combate a Pobreza ST Retido: Fundo de Combate e Erradicação da Pobreza, segundo LC 111/2001 na Substituição Tributária retido.
- Simples Nacional: Regime compartilhado de arrecadação, cobrança e fiscalização de tributos aplicável às Microempresas e Empresas de Pequeno Porte.
- ICMS Diferimento: Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Prestação de Serviços de Transporte Interestadual com postergação à etapa posterior do Lançamento e pagamento.
- ICMS TTD: Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Prestação de Serviços de Transporte Interestadual com Tratamento Tributário Diferenciado.
- Utilização: Deverá escolher quando usará esse Imposto, se nos lançamentos de entrada, saída ou ambos.
- CST: Para alguns Impostos, no ICMS por exemplo deverá ser informado a CST Código de Situação Tributária.
- Utilizar CST do Produto: Define o local onde o Sistema busca a CST do item na nota. Quando marcado buscará a CST da guia EFD Contribuições do cadastro do Produto. Caso contrário manterá a CST definida acima.
- Enq.IPI: Poderá informar o código de Enquadramento do IPI, conforme tabela do Anexo 5 da nota técnica 2020/002 do SPED. O código deve ser criado conforme a CST utilizada no cadastro do Imposto.
- Regra Valor do Imposto: Deverá informar a Regra para o cálculo do Valor do Imposto. Ao adicionar um novo imposto, o sistema trará uma regra padrão, porém a mesma poderá ser alterada conforme necessidade.
- Exemplo: (ValorTotalItem + ValorFreteRateioItem + ValorAcrescimoRateioItem - ValorDescontoRateioItem) * (AliquotaIcmsItem/100).
- Regra Base de Cálculo: Deverá informar a Regra para chegar à Base de Cálculo do imposto. Ao adicionar um novo imposto, o sistema trará uma regra de base de calculo padrão, porém a mesma poderá ser alterada conforme necessidade.
- Exemplo: (ValorTotalItem + ValorFreteRateioItem + ValorAcrescimoRateioItem - ValorDescontoRateioItem)
O Sistema tem algumas teclas de atalho para que você consiga informar as variáveis das regras acima, sendo: "i": itens do documento, "d": campos de documento, "f": campos de configuração impostos estabelecimento, "o": operadores.
- Padrão Entrada: Quando marcado ao criar uma nova operação fiscal, essa regra será configurada automaticamente na aba impostos.
- Padrão Saída: Quando marcado ao criar uma nova uma operação fiscal, essa regra será configurada automaticamente na aba impostos.
- Credita Imposto: Essa opção deverá ser marcada quando a empresa tiver direito a crédito do imposto, dessa forma o valor do mesmo será exibido em campo próprio no SPED Fiscal e levará o mesmo para o Livro de Apuração.
- Coluna Isentas/Não Tributadas: Define o valor a ser informado no campo Isentas/Não Tributadas, no Livro de Apuração do Imposto. Deverá escolher entre:
- 0 - Não configurado: Levará a informação sempre zerada.
- 1 - Base de Cálculo Menor que o Valor Total: Considera a diferença entre valor contábil e a base de cálculo do Imposto.
- 2 - Valor Total: Considera o valor contábil total ou total do item.
- Coluna Outras:
- 0 - Não configurado: Levará a informação sempre zerada.
- 1 - Base de Cálculo Menor que o Valor Total: Considera a diferença entre valor contábil e a base de cálculo do Imposto.
- 2 - Valor Total: Considera o valor contábil total ou total do item.
- Calc. Impostos Importar XML NF-e: Quando marcado = [sim] o sistema irá fazer o cálculo dos impostos utilizando as regras informadas.
- Crédito ICMS ST: Destacar Retenção Crédito por ICMS ST.
- Crédito ICMS Retido: Destacar Retenção Crédito por Icms ST Retido.
- Ignorar Icms ST Total NF: Quando selecionado a opção ICMS ST no campo Tipo Imposto, será habilidade esse campo, quando marcado o valor do ICMS ST da nota fiscal não será somado ao total.
- Somar Total NF: Quando marcado, irá somar ao total da Nota Fiscal. Essa opção será exibida apenas quando marcados no campo Tipo Imposto as opções ICMS, II e ICMS Diferencial.
- Imposto Cumulativo: Quando marcado como [sim] o sistema irá verificar se o valor acumulado do período é igual ou superior a 10,00 para reter o imposto, essa opção será exibidas ao marcar as opções IRRF e IRRF Retido no campo Tipo Imposto.
- Alíquota Interestadual: Quando marcado este campo, o sistema efetuará o cálculo do diferencial de alíquota de ICMS com base na alíquota interestadual do estado destino.
- Devolver IPI: Deve ser marcado, quando pretender que o Sistema (na emissão de nota de devolução), faça o estorno do IPI, nas
operações com não contribuintes do IPI, quando marcado não gera IPI em campo próprio na DANFE, apenas no xml referente a IPI devolvido.
- IPI por Dentro: Quando marcado, o Sistema fará o cálculo do IPI por dentro, ou seja, calcula o valor do IPI sem alterar o valor total da Nota (fará uma regra de três para chegar ao valor, alterando o valor inicial do Item).
- Dif. Icms Por Dentro: Quando marcado, o Sistema fará o cálculo do Diferencial de ICMS por dentro, ou seja, calcula o valor do Diferencial de ICMS sem alterar o valor total da Nota (fará uma regra de três para chegar ao valor, alterando o valor inicial do Item).
- Dif. Icms Por Dentro (usar regras): Quando marcado, irá utilizar as regras acima para cálculo dos valores de base de cálculo do imposto.
Após o preenchimento dos campos apresentados acima, clique em Salvar. Terá a configuração de Imposto pronta para vincular as operações fiscais, essas serão informadas no lançamento dos itens da nota fiscal.
Ações
O menu Ações possibilitará fazer a Cópia do Registro, ao clicar o cadastro será duplicado com um novo código de identificação, e este poderá ser editado posteriormente.
Edição de Configuração Imposto
Ao acessar a tela, você conseguirá listar todas os Cadastros de Configuração Imposto ou filtrá-los de acordo com os filtros disponíveis na tela, para editá-los clique no botão Editar . Exclusão de Configuração Imposto
Você também conseguirá fazer a exclusão de um Cadastros de Configuração Imposto, clicado em Excluir . Ao excluir o cadastro você não conseguirá recuperá-lo e também não poderá utilizá-lo em nenhuma rotina do sistema.
Gostou de aprender um pouco sobre Cadastro de Configuração de Imposto no M8? Caso restem dúvidas entre em contato com nossa equipe de Suporte.